No universo empresarial, o termo “planejamento tributário” pode soar complexo, mas é fundamental para qualquer negócio que deseje otimizar seus recursos de maneira legal e eficaz.
Esse conjunto de estratégias e ações visa reduzir a carga tributária de uma empresa, contribuindo para a simplificação do sistema e combatendo a sonegação fiscal.
Hoje, desvendaremos o que é o planejamento tributário, suas vantagens e por que é uma ferramenta essencial para empresas de todos os portes. Boa leitura!
O que é planejamento tributário?
Planejamento tributário, também conhecido como elisão fiscal, é um conjunto de estratégias, ações e estudos elaborados visando reduzir a carga tributária de uma empresa de forma totalmente legal.
Ela é uma prática lícita e incentivada pelo governo brasileiro, pois contribui para a simplificação do sistema tributário e para a redução da sonegação fiscal.
As principais vantagens desse tipo de planejamento são:
- Redução da carga tributária;
- Melhora da eficiência operacional;
- Aumento da lucratividade;
- Diminuição do risco de autuações fiscais.
Além disso, qualquer empresa pode planejar o orçamento tributário da empresa, de forma totalmente legal.
Por que usar o planejamento tributário nas empresas?
O planejamento tributário é uma ferramenta essencial para qualquer empresa que deseja reduzir seus custos e melhorar sua competitividade. No Brasil, a carga tributária é uma das mais altas do mundo, chegando a representar cerca de 35% do PIB. Isso significa que, para cada R$ 100 que uma empresa fatura, R$ 35 são destinados ao pagamento de tributos.
O objetivo principal desse planejamento é reduzir essa carga tributária de forma legal e potencializar os lucros. Isso pode ser feito por meio de uma série de estratégias, como a escolha do regime tributário mais adequado, o aproveitamento de benefícios fiscais e a reestruturação das operações.
Tipos de planejamento tributário
Como já vimos, o planejamento tributário mexe com a gestão do pagamento de tributos da empresa e saber como é possível economizar legalmente.
O ideal para as empresas é contar com a presença de um profissional qualificado, como os contadores, para realizar esse serviço. No entanto, é possível começar o planejamento desde já, apenas entendendo os tipos e como ele é feito.
Planejamento tributário preventivo
É o tipo de planejamento que visa evitar a ocorrência de autuações fiscais. Envolve a análise da legislação tributária, a identificação de possíveis irregularidades e a adoção de medidas para corrigi-las.
Planejamento tributário estratégico
É o tipo de planejamento que tem como objetivo reduzir a carga tributária da empresa de forma sustentável, para aumentar a sua competitividade no mercado.
Envolve a análise da situação financeira e operacional da empresa, a identificação de oportunidades de redução de custos e a adoção de estratégias para aproveitá-las.
Planejamento tributário operacional
É o tipo de planejamento que tem como objetivo garantir o cumprimento das obrigações fiscais da empresa. Envolve o controle das operações tributárias, a identificação de riscos fiscais e a adoção de medidas para aliviar a carga tributária paga.
Como fazer o planejamento tributário?
O planejamento tributário é um processo complexo que requer o conhecimento e a experiência de um profissional qualificado. No entanto, é possível entender os principais passos envolvidos no processo, mesmo que você não seja um especialista.
Definição dos objetivos
O primeiro passo é definir os objetivos do planejamento tributário. Você deseja reduzir a carga tributária? Evitar autuações fiscais? Melhorar a eficiência operacional?
Análise da situação atual
O próximo passo é analisar a situação atual da empresa. Isso inclui a análise da legislação tributária, da situação financeira e operacional da empresa, e das características do negócio.
Identificação de oportunidades
A partir da análise da situação atual, é possível identificar oportunidades de redução de custos tributários. Essas oportunidades podem incluir a escolha do regime tributário mais adequado, o aproveitamento de benefícios fiscais, a reestruturação das operações, e o planejamento de investimentos.
Elaboração do plano de ação
O próximo passo é elaborar um plano de ação para implementar as estratégias definidas. O plano de ação deve incluir metas, prazos e responsáveis.
Implementação do plano de ação
O quinto passo é implementar o plano de ação. Isso inclui a adoção das estratégias definidas e o monitoramento dos resultados.
Vantagens de implementar o planejamento tributário na empresa
O planejamento tributário é uma ferramenta essencial para qualquer empresa que deseja reduzir seus custos e melhorar sua competitividade. As principais vantagens de implementar o planejamento tributário na empresa são:
- Redução da carga tributária: O planejamento pode ajudar as empresas a reduzir sua carga tributária de forma legal e eficaz. Existem diversas estratégias que podem ser utilizadas, como a escolha do regime tributário mais adequado, o aproveitamento de benefícios fiscais, a reestruturação das operações e o planejamento de investimentos.
- Melhoria da eficiência operacional: O planejamento também pode ajudar as empresas a melhorar sua eficiência operacional, reduzindo a burocracia e os custos relacionados ao cumprimento das obrigações fiscais.
- Aumento da lucratividade: A redução da carga tributária e a melhoria da eficiência operacional podem contribuir para o aumento da lucratividade da empresa.
- Diminuição do risco de autuações fiscais: O planejamento pode ajudar as empresas a reduzir o risco de autuações fiscais, garantindo que as suas operações estejam em conformidade com a legislação tributária.
- Aprimoramento da gestão financeira: O planejamento tributário pode contribuir para o aprimoramento da gestão financeira da empresa, fornecendo informações importantes sobre a carga tributária e o impacto dos tributos nos resultados da empresa.
Conclusão
Entender o que é o planejamento tributário e suas nuances é o primeiro passo para empresas que almejam reduzir custos, melhorar sua eficiência operacional e se destacar competitivamente.
Desde a definição de objetivos até a implementação de um plano de ação bem elaborado, cada passo desse processo contribui para o aprimoramento da gestão financeira e para a mitigação dos riscos fiscais.
A vantagem de implementar o planejamento tributário vai além da mera redução de impostos. Ele se traduz em um caminho para uma gestão mais eficiente, uma lucratividade ampliada e a garantia de conformidade com as leis tributárias vigentes.
Ao adotar estratégias como a escolha do regime tributário adequado, o aproveitamento de benefícios fiscais e a reestruturação de operações, as empresas não apenas cumprem suas obrigações, mas moldam ativamente seu destino financeiro.
