A alteração do regime de tributação é um passo crucial para empresas que buscam otimizar sua carga tributária e maximizar a eficiência financeira.
No Brasil, essa mudança é regulamentada e só pode ser realizada no início de cada ano fiscal, sendo conduzida por um contador. Empresas que ultrapassam o limite de faturamento do regime atual, como no caso do Simples Nacional, são obrigadas a migrar para regimes mais complexos, como o Lucro Presumido ou o Lucro Real.
Neste artigo, vamos esclarecer os principais aspectos dessa transição e como a Ativo pode auxiliar nesse processo!
Mudança no regime tributário: quando é hora de fazer?
Mudanças no regime tributário podem ser complexas e desafiadoras. Empresas que ultrapassam o limite de faturamento do Simples Nacional, por exemplo, enfrentam a necessidade de escolher entre o Lucro Presumido e o Lucro Real, cada um com suas especificidades e requisitos.
A mudança exige uma análise cuidadosa para garantir que a empresa continue em conformidade com a legislação tributária e otimiza sua situação fiscal.
Compreender os passos necessários e os impactos dessa transição é essencial para tomar decisões informadas e estratégicas.
Quando mudar de regime tributário?
Empresas que superam o limite de faturamento de R$ 4,8 milhões anuais no Simples Nacional são obrigadas a migrar para outro regime tributário.
Se uma empresa vinculada ao Simples Nacional passa a ter uma receita de R$ 10 milhões por ano, deve escolher entre o Lucro Presumido ou o Lucro Real. Essa decisão deve ser tomada no início do ano fiscal, pois a alteração não pode ser feita durante o ano.
Considere uma empresa de médio porte que começou no Simples Nacional e, devido ao crescimento, atingiu um faturamento de R$ 10 milhões. Essa empresa deve avaliar os regimes Lucro Presumido e Lucro Real.
O Lucro Presumido pode ser mais simples de gerenciar, mas o Lucro Real pode oferecer benefícios fiscais dependendo das despesas dedutíveis da empresa.
Processo de mudança de regime tributário
Para que o processo seja feito de forma precisa, é necessário considerar alguns aspectos da empresa:
- Análise financeira: O contador deve realizar uma análise detalhada das finanças da empresa para determinar qual regime tributário será mais vantajoso.
- Cancelamento do regime atual: O contador cancela a opção pelo regime atual junto aos órgãos competentes.
- Adesão ao novo regime: A empresa adere ao novo regime, atualizando sistemas contábeis e treinando funcionários conforme necessário.
Ao mudar para o Lucro Real, por exemplo, uma empresa pode precisar implementar um sistema de contabilidade mais robusto para registrar detalhadamente todas as receitas e despesas.
Além disso, o treinamento de funcionários para lidar com os novos processos e conformidades fiscais é crucial.
Custos do processo
A mudança de regime tributário pode acarretar custos significativos, incluindo:
- Consultoria tributária: Contratação de especialistas para análise e implementação.
- Atualização de sistemas: Investimentos em tecnologia para cumprir novos requisitos fiscais.
- Treinamento de funcionários: Capacitação dos colaboradores para operar sob o novo regime.
Benefícios para a empresa
Apesar dos custos, os benefícios podem superar as despesas, incluindo:
- Redução da carga tributária: Possibilidade de pagar menos impostos.
- Melhoria da gestão fiscal: Regimes mais complexos podem proporcionar uma visão mais detalhada das finanças da empresa.
- Competitividade: Redução dos custos totais permite oferecer preços mais competitivos no mercado.
Como a Ativo Advisory pode te ajudar nesse processo?
A Ativo oferece suporte especializado para empresas que precisam mudar de regime tributário.
Nossa equipe de consultores tributários possui vasta experiência e conhecimento atualizado sobre a legislação fiscal brasileira, garantindo que cada etapa do processo seja conduzida com precisão e conformidade.
Entendemos que cada empresa é única e tem necessidades específicas. Por isso, oferecemos serviços personalizados, desde a análise inicial de viabilidade até a implementação e treinamento dos funcionários.
A Ativo se dedica a garantir que a transição seja suave e que a empresa esteja preparada para operar eficientemente sob o novo regime tributário.
Nossa missão é proporcionar tranquilidade e segurança para nossos clientes, oferecendo soluções jurídicas e tributárias eficazes. Com um investimento constante em infraestrutura informatizada e aprimoramento técnico, a Ativo está sempre preparada para atender às necessidades específicas de sua empresa, garantindo o sucesso a longo prazo.
Conclusão
Alterar o regime tributário de uma empresa é uma decisão estratégica que exige planejamento cuidadoso e apoio especializado. Com as orientações corretas, é possível otimizar a carga tributária e melhorar a gestão financeira da empresa.
A Ativo está pronta para ajudar nesse processo, oferecendo consultoria e suporte personalizados para garantir que sua empresa faça a melhor escolha e execute a transição de forma eficiente.
